Gây thiệt hại hơn 743 tỉ đồng, vợ chồng Tổng Giám đốc Công ty Thành An và 36 bị can bị truy tố

26/11/2024 09:06:06

VKSND tối cao vừa ban hành cáo trạng truy tố bị can Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội, hiện đang bỏ trốn) và Nguyễn Nhật Linh (Phó Tổng giám đốc, vợ của Thuyết), cùng 36 bị can trong vụ án Vi phạm quy định về kế toán, mua bán trái phép hóa đơn, gây thiệt hại 743 tỉ đồng.

Vụ án xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội (Công ty Thành An), Công ty TNHH thiết bị y tế Danh (Công ty Danh), Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) và các đơn vị liên quan.

Trong số 38 bị can, ngoài vợ chồng bị can Nguyễn Đăng Thuyết, còn có 4 bị can khác cùng bị truy tố về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, gồm: Đỗ Thị Hoa (Kế toán trưởng); Nguyễn Thị Hòa (giám sát kế toán thuế, hiện đang bỏ trốn); Nguyễn Quý Khái (Giám đốc Công ty Danh) và Bùi Thị Mai Hương (Kế toán trưởng Công ty Danh).

32 bị can còn lại cùng bị truy tố về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”.

2 bị can Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Thị Hòa hiện đang bỏ trốn.

Theo cáo trạng, từ năm 2017-2022, với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh chỉ đạo các nhân viên lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính. Đồng thời lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.

Cáo trạng xác định, bị can Nguyễn Đăng Thuyết thành lập và điều hành mọi hoạt động của các Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi. Bị can Thuyết giữ vai trò chủ mưu trong việc chỉ đạo kế toán lập 2 hệ thống sổ sách.

Theo chỉ đạo Thuyết, các bị can Nguyễn Quý Khái, Đỗ Thị Hoa, Bùi Thị Mai Hương, Nguyễn Thị Hòa lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán trên phần mềm FAST để hạch toán, kê khai, báo cáo thuế và theo dõi kết quả hoạt động kinh doanh của 3 công ty.

Hệ thống sổ kế toán nội bộ ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chi, kết quả kinh doanh thực tế, số liệu chi không có chứng từ hợp pháp) và hệ thống sổ kế toán tài chính thuế khai man số liệu để lập báo cáo tài chính, báo cáo thuế.

Để kiểm soát dòng tiền thu, chi, Nguyễn Đăng Thuyết yêu cầu đại diện các công ty ủy quyền cho mình được ký chủ tài khoản trên các chứng từ ngân hàng của 3 công ty. Sau đó, Thuyết giao cho vợ là Nguyễn Nhật Linh ký chủ tài khoản.

Bị can Đỗ Thị Hoa - Kế toán trưởng thực hiện kiểm soát toàn bộ hoạt động thu chi thực tế, kê khai thuế của 3 công ty. Bị can Nguyễn Thị Hòa lập kế hoạch dự tính số tiền thuế thuế phải nộp trong năm để báo cáo Hoa và Thuyết duyệt. Bị can Bùi Thị Mai Hương thực hiện nhập số liệu kinh doanh được Thuyết, Hoa và Hòa duyệt để kê khai báo cáo cơ quan thuế, tổng hợp, lập báo cáo tài chính của 3 công ty…

Các bị can: Nguyễn Nhật Linh (vợ của Thuyết), Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Quý Khái và Bùi Thị Mai Hương (Ảnh: BCA).

Cơ quan tố tụng xác định, từ năm 2017-2022, Hòa, Hương mua 19.167 hóa đơn khống (mặt hàng là danh mục vật tư y tế) của 110 công ty, hộ kinh doanh với tổng giá trị tiền hàng trước thuế là hơn 3.689 tỉ đồng. Trong đó, thuế VAT là hơn 75 tỉ đồng, tổng số tiền hàng sau thuế là hơn 3.765 tỉ đồng. Tổng số tiền mua hóa đơn đã trả cho 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể này là hơn 257 tỉ đồng. Phần chi phí mua hóa đơn khống, các phần thực thu, thực chi khác được theo dõi trên sổ kế toán nội bộ.

Các bị can Hòa và Hương hạch toán 19.167 hóa đơn khống vào phần mềm kế toán thuế nhằm tăng chi phí, giảm thuế phải nộp, gây thiệt hại cho ngân sách hơn 62 tỉ đồng.

Về thuế thu nhập doanh nghiệp, việc Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi sử dụng hóa đơn “khống”, đã làm giảm số tiền thuế phải nộp là hơn 680 tỉ đồng. Tổng cộng, hành vi của các bị can gây thiệt hại Ngân sách hơn 743 tỉ đồng.

Cáo trạng xác định, hành vi của Nguyễn Đăng Thuyết và các bị can vi phạm khoản 10 Điều 13 Luật Kế toán về các hành vi nghiêm cấm, dẫn đến hậu quả gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước là 743 tỉ đồng.

Liên quan đến vụ án Vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng và Đưa nhận hối lộ xảy ra tại tỉnh Đồng Nai, Công ty AIC và các đơn vị liên quan, hồi tháng 1/2023, TAND TP Hà Nội tuyên án vắng mặt đối với bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết, Giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội. Theo đó, trong vụ án này, bị cáo Thuyết bị tuyên phạt 30 tháng tù về tội "Vi phạm các quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng".

Tháng 5/2023, tại phiên tòa phúc thẩm vụ AIC Đồng Nai, luật sư của bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết cho biết, bị cáo Thuyết trực tiếp gửi đơn kháng cáo từ Mỹ về.

HĐXX cấp phúc thẩm cho rằng, bị cáo Thuyết từ Mỹ có gửi đơn kháng cáo nhưng đơn không có xác nhận của cơ quan thẩm quyền, bị cáo cũng chưa trình diện, không có căn cứ chứng minh thân nhân nên không đủ căn cứ xác định đơn kháng cáo là của bị cáo Thuyết. Do vậy, HĐXX cấp phúc thẩm không chấp nhận kháng cáo của bị cáo Thuyết.

Hiện, 2 bị can Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Thị Hòa vẫn đang bỏ trốn, đã bị Cơ quan điều tra truy nã, kêu gọi đầu thú để hưởng chính sách khoan hồng của Đảng, Nhà nước, hợp tác điều tra để đảm bảo quyền tự bào chữa theo quy định. Trong trường hợp không ra trình diện hoặc đầu thú, coi như bị can từ bỏ quyền tự bào chữa và sẽ bị điều tra, truy tố và xét xử theo quy định.

Hồng Nguyên

(theo baovephapluat.vn)

Nguồn: https://baovephapluat.vn/cong-to-kiem-sat-tu-phap/truy-to/gay-thiet-hai-hon-743-ti-dong-vo-chong-tong-giam-doc-cong-ty-thanh-an-va-36-bi-can-bi-truy-to-168720.html